总经理离任审计报告

总经理 离任 审计 报告

按照已发布的《 离任 审计 制度》，应集团人力资源中心

《关于 XXX 离职 审计 的工作函》委托，监察 审计 委员会对

公司原总经理 XXX 先生开展 离任 审计 。监察 审计 委员会根

据《 离任 审计 制度》及公司相关管理制度开展了 离任 审计 工

作，现将 审计 情况及结果汇报如下：

一、人员基本情况

XXXX 先生于 20XX 年 8 月 1 日开始出任 XXX 公司总

经理一职，主要负责 XXX 公司全面管理工作、完成董事会

下达的正佳 XXX 年度营业收入 指标 、制定和健全 XXX 各项

规章制度 及管理流程、负责 XXX 各项工作的设施及检查、

组织培训及人力资源建设等工作。

二、 任职期 间完成的主要经济 指标

（一）财务状况

1、资产变化情况如下

XXXX 先生 任职期 间，总资产增加 XX 万元，其中，流

动资产减少 XX 万元，固定资产及在建工程增加 XX 万元，

无形及其他长期摊销增加 XX 万元。

2、权益及负债变化情况

XXXX 先生 任职期 间，总负债增加 XX 万元，其中，向

集团内部借款增加 XX 万元。

XX 先生受托经营，在 任职期 间对形成的经营亏损承担

责任，对已形成的资产真实性、完整性、完全性、价值的合

理性承担责任，对已形成的债权和债务的真实性、完整性承

担责任。

（二）任期内的管理目标及评价

1、目标管理

根据 20XX 年 12 月 20 日集团与 XX 先生签订的岗位责

任状，董事会下达的 XX2017 年年度营业收入 指标 为 XX 万

元（20XX 年 11 月 XX 全年经营 指标 调整为 XX 亿元），截

止至 20XX 年 12 月 31 日海洋馆累计营业收入为 XX 万元，

完成 20XX 年年度营业收入 指标 XX%（调整后完成率为

XX%）；

集团人力资源中心于 20XX 年第二季度期开始对中高层

管理人员的季度绩效进行考核，集团对 XX 先生任职岗位主

要的 KPI 考核 指标 为 XX 销售收入，该 指标 占季度绩效考核

权重 70%，监察 审计 委员会收集 20XX 年第二季度、第三季

度的绩效考核表进行分析，XX 先生 20XX 年第二季度收入

指标 季度的完成情况完成 72.64%（季度预算收入目标为 XX

万、实际完成 XX 万），第三季度收入 指标 季度的完成情况完

成 XX%（季度预算收入目标为 XX 万、实际完成 XX 万）。

三、任期内各项制度及管理流程

组织建立和完善公司内部控制制度，确保各项管理制度

全面贯彻实施，有效维护公司资产的安全完整；保证会计信

息真实、可靠，保证公司各项经营活动高效、合规，是总经

理的应尽职责。

XX 公司先后出台的内部管理制度比较多，但部分内控